Los sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) están experimentando una transformación fundamental al integrar capacidades de pagos B2B directamente en sus plataformas. Esta evolución convierte los sistemas ERP tradicionales de simples registros contables en entornos de ejecución financiera completos, permitiendo que las transacciones se inicien, aprueben y liquiden sin salir del sistema que registró la obligación original.
Para los directores financieros (CFO), este cambio representa más que digitalización: se trata de recuperar la autoridad operativa sobre el movimiento de efectivo, la exposición a contrapartes y el momento de liquidación. La arquitectura de las finanzas corporativas se está comprimiendo, desplazando el centro de control hacia dentro de la organización.
La Integración de Pagos Transforma los Sistemas ERP
Durante los últimos 15 años, la tecnología financiera empresarial siguió una filosofía de mejores soluciones específicas. Las empresas superponían herramientas de adquisición a pago, estaciones de tesorería, centros de pago, motores antifraude y software de conciliación alrededor de su núcleo ERP. Sin embargo, esta fragmentación creaba sobrecarga de integración y latencia operativa.
A medida que los proveedores de ERP integran rieles de pago directamente en sus plataformas, la distinción entre software de flujo de trabajo financiero y software de ejecución de transacciones se desvanece. Según el informe “FinTechs Tap Embedded Payments to Deepen Customer Relationships”, una colaboración entre PYMNTS Intelligence y Marqeta, el 90% de las empresas FinTech ofrecen pagos integrados.
Esta convergencia se acelera mediante la orquestación impulsada por inteligencia artificial (IA). Los modelos de aprendizaje automático integrados en entornos ERP pueden determinar dinámicamente cuándo pagar, cómo enrutar una transacción, qué fuente de financiamiento utilizar y si una contraparte presenta un riesgo elevado. El sistema pasa de aplicar reglas pasivamente a optimizar activamente los resultados en capital de trabajo, salud del proveedor y posición de liquidez.
Nueva Relación Entre Adquisiciones y Tesorería
Los pagos integrados alteran la relación entre adquisiciones y tesorería. Bajo el modelo tradicional, las adquisiciones generaban obligaciones que la tesorería financiaba posteriormente. Cuando la capacidad de pago se integra en el flujo de trabajo de adquisiciones, la aprobación de una orden de compra puede informar inmediatamente los cronogramas de financiamiento, la asignación de capital de trabajo y la estrategia de liquidación con proveedores.
Esta integración permite un uso más deliberado del momento de pago como instrumento financiero. Las empresas pueden variar los términos de liquidación dinámicamente, acelerar pagos donde los descuentos justifiquen el costo de capital, o extenderlos dentro de los límites contractuales para preservar la liquidez.
No obstante, las empresas enfrentan fricciones al intentar modernizar sistemas de décadas de antigüedad. “Vemos desafíos relacionados con sistemas ERP heredados con capacidades limitadas de API de cuentas por cobrar”, declaró Michael Younkie, vicepresidente de gestión de productos en Billtrust, a PYMNTS el mes pasado. “Nos gusta vincular KPI medibles claros a aspectos iniciales como la reducción de DSO, procesamiento directo y adopción de facturas digitales”.
La Calidad de Datos Emerge Como Preocupación Financiera Central
La compresión digital de la estructura financiera mediante pagos integrados puede reducir el trabajo de conciliación, pero también aumenta la dependencia de la integridad de los datos maestros. A medida que las plataformas ERP asumen la responsabilidad tanto de registrar como de ejecutar transacciones, la calidad de los datos pasa de ser un problema de TI a una preocupación del balance general.
La información errónea del proveedor o las obligaciones mal clasificadas ahora pueden propagarse directamente a la ejecución de pagos sin el efecto amortiguador de sistemas intermediarios. Por lo tanto, los CFO deben tratar la gobernanza de datos como un elemento de la gestión de riesgos financieros, no simplemente como higiene administrativa.
El efecto acumulativo de estos desarrollos representa una expansión importante del alcance del CFO. Las decisiones sobre arquitectura ERP ahora pueden influir en la estrategia de liquidez, el riesgo operativo e incluso las relaciones con proveedores. Según el informe de PYMNTS Intelligence “Time to Cash™: A New Measure of Business Resilience”, publicado en octubre, el 77.9% de los CFO considera que mejorar el ciclo de flujo de efectivo es “muy o extremadamente importante” para su estrategia en el próximo año.
Agilidad Limitada por Sistemas Heredados
Wendy Tapia, directora de producto de cuentas por cobrar en FIS, señaló a PYMNTS en septiembre que “la realidad es que el mundo se mueve mucho más rápido de lo que la mayoría de las empresas pueden seguir el ritmo”. Según Tapia, debido a sistemas heredados, muchas organizaciones permanecen atrapadas en procesos altamente manuales y sistemas muy fragmentados, limitando sin darse cuenta su agilidad y capacidad de escalamiento.
Tapia agregó que cuando existe una vista unificada del efectivo, se logra alineación entre los equipos de adquisiciones, operaciones y tesorería. “Todos miran la misma referencia de efectivo. Y cuando tienes ese nivel de claridad, tu CFO puede financiar con confianza iniciativas de crecimiento, ya sea I+D, adquisiciones o expansión”.
A medida que más proveedores de ERP integren capacidades de pago nativas, se espera que la adopción se acelere en los próximos años. Las empresas que continúen operando con estructuras financieras fragmentadas enfrentarán desventajas competitivas crecientes en términos de velocidad operativa y control de liquidez. La transición hacia sistemas ERP con pagos integrados dependerá de la capacidad de las organizaciones para modernizar su infraestructura tecnológica heredada mientras mantienen la integridad de datos y la gobernanza de riesgos.